Deducciones y Créditos Fiscales
Algo que puede aliviar notablemente la carga impositiva derivada de las actividades de apuestas online, son las deducciones y los créditos fiscales, las cuales funcionan de forma similar, pero no son lo mismo. A continuación, te explicamos brevemente cómo funciona cada una y qué efectos tienen en tu declaración de impuestos.
Deducciones Fiscales
Las deducciones fiscales, son los gastos que se consideran directamente en tus ingresos, como pagos de hipotecas, inversión en tu educación o en la de tus hijos, gastos y retenciones médicas y donativos, entre otros, antes de realizar el cálculo de tus tributos. Su incidencia en la declaración de impuestos, es indirecta.
Por ejemplo: Si tus ingresos como apostador son de $13.000 MXN al año, pero has gastado cerca de $9.000 MXN en consultas médicas y en pagar las matrículas de tus hijos, el ingreso neto real será de $4.000 MXN y este es el monto que sirve como base impositiva. Es decir, el 21% que irá a tu declaración de impuestos, se calculará a partir del monto final resultante de restarle tus gastos a tus ganancias.
Créditos Fiscales
Los créditos fiscales son incentivos que el gobierno otorga por tomar alguna acción o realizar actividad que tendrá algún impacto positivo en la economía del país o en la sociedad. Los ejemplos clásicos son: tener hijos, invertir en activos fijos, trabajar a distancia, entre otros. Los créditos, tienen un efecto directo en la declaración de impuestos.
Te lo explicamos siguiendo el ejemplo anterior. Supongamos que tus ganancias netas al hacer apuestas en línea en México, tras deducciones fiscales, han sido de $4.000 MXN en el último año. Esto significa que el total a pagar por impuestos del 21%, es de $840 MXN. Si tienes un crédito fiscal por $340 MXN, significa que realmente deberás tributar $500 MXN.
Es decir, el crédito fiscal disminuye el pago de tus obligaciones tributarias. Otro caso es que si tus créditos fiscales son superiores a los impuestos a declarar, puedes gozar de una devolución o reembolso.
Consecuencias de No Declarar
No declarar impuestos ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) es un delito conocido como evasión fiscal. Por eso, tanto para los operadores como para ti, existen una serie de medidas dictaminadas en la Ley que buscan evitar y/o sancionar esta mala práctica. Estas, son algunas de las consecuencias que te esperarían en caso de no cumplir con tus obligaciones fiscales:
- Retraso en la declaración: Acarrea una multa de $28.490 MXN.
- Obligaciones incumplidas: Ameritan varias multas que puedes oscilar entre los $1.400 MXN hasta los $34.730 MXN.
Además, dada la gravedad de tu falta, el SAT podrá tomar algunas de estas medidas:
- Compartir la información sobre tus deudas fiscales con agencias como el Buró de Crédito y Círculo de Crédito, afectando tu score crediticio y disminuyendo las probabilidades de obtener un préstamo.
- Solicitar el bloqueo inmediato de tus cuentas bancarias y de inversión.
- Dar inicio a un Procedimiento Administrativo de Ejecución en tu contra, que podría terminar con el embargo de tus bienes.
- Retener las devoluciones de impuestos pendientes para compensar tus deudas fiscales.
En caso de fraude fiscal, podrás pasar de 3 meses a 9 años en la cárcel por engañar al SAT u omitir deliberadamente el pago parcial o total de las obligaciones tributarias.
Recomendaciones Finales y Mejores Prácticas
Los impuestos y todo el proceso que les rodea suelen ser complicados para personas comunes, como tú, que no viven su día a día al pendiente de ello. Por eso, queremos brindarte algunos consejos importantes para que no tengas problema alguno al realizar tus declaraciones a Hacienda, si ganas mucho dinero con las apuestas y los juegos de azar.
✅ Asesórate con un Especialista
Los contadores y profesionales tributarios aclararán tus dudas y te ayudarán a entender de una forma sencilla y práctica cómo funciona el sistema. También, te dirán cuáles son los tributos que debes pagar y cuáles no, y te brindarán la asesoría necesaria para que comprendas cómo son aplicables las leyes tributarias en el territorio mexicano.
✅ Asegúrate de estar Registrado en el SAT
Las personas que son mayores de 18 años y que ya están en vida laboral, deben darse de alta en el Registro Federal de Contribuyentes del SAT. Ten en cuenta que, una vez que completas este registro, pasas a ser contribuyente activo y, con ello, asumes las obligaciones tributarias correspondientes al régimen de personas físicas.
✅ Planifica tu Declaración
Sabemos que el pago de impuestos a la ganancia por apostar y de otros ingresos adicionales debe realizarse una vez cada año, pero dejar todo para último momento puede llevarte a cometer errores. Así que aprovecha el tiempo para recopilar documentos y comprobantes relacionados a tus actividades de juego en línea y hacer declaraciones correctas.
✅ Conoce la Legislación
Tributar por la obtención de ganancias en apuestas deportivas o de casino, especialmente en México, requiere que tengas un conocimiento básico de lo que las leyes dictan al respecto. También, debes conocer cuáles son las implicaciones legales de no atender a esta responsabilidad y los plazos para cumplir con tus obligaciones fiscales.
¿Por Qué es Importante Pagar los Impuestos por Ganancias en Apuestas México?
Si bien, puede que tengas tu propia visión sobre el sistema tributario de México, debes comprender que cumplir con tus obligaciones fiscales es fundamental para el funcionamiento y el desarrollo de la sociedad mexicana.
Los impuestos a las ganancias por apuestas deportivas representan ingresos esenciales a la nación que van más allá de recaudar fondos para el gobierno. No solo contribuyen al financiamiento de políticas públicas esenciales, como la educación, la salud o la infraestructura, sino que también ayudan a potenciar la industria del juego y a crear las condiciones necesarias para que este mercado continúe creciendo.
Preguntas Frecuentes
Sí, el impuesto establecido por el Gobierno Mexicano para las apuestas deportivas es del 21% sobre las ganancias totales.
Puedes hacerte acreedor a multas por el SAT, así como el bloqueo de tus cuentas y ser enviado al buró de crédito por incumplimiento.
Sí, las casas de apuestas son conocidas como "personas morales", es decir, empresas, y también tienen que pagar impuestos sobre las ganancias que obtengan.
Referencias
Autor
Luis González es editor senior de ApuestaMéxico. Tiene varios años de experiencia en apuestas deportivas y casinos en línea con un amplio conocimiento de la industria en Estados Unidos, Canadá y México. Sus conocimientos brindan información valiosa para ayudarlo a elegir qué casas de apuestas y casinos serán adecuados para usted. Vive en Tepic, Nayarit pero viaja regularmente para visitar casinos populares en México.
